Istota rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego kierowanych do banków i motywy ich przestrzegania
DOI:
https://doi.org/10.26485/SPE/2025/134/7Słowa kluczowe:
rekomendacje, KNF, Komisja Nadzoru Finansowego, organ nadzoru, bankiAbstrakt
Przedmiot badań: W artykule przeprowadzono analizę roli rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego kierowanych do banków oraz dokonano identyfikacji powodów, dla których podmioty objęte nadzorem przestrzegają ich zapisów.
Cel badawczy: Celem opracowania jest określenie funkcji rekomendacji i wskazanie na powody wpływające na ich przestrzeganie przez banki.
Metoda badawcza: Zrealizowanie celu wymagało wykorzystania metod badawczych takich jak obserwacja naukowa na podstawie przeglądu dostępnej literatury, publikacji, rekomendacji KNF oraz przepisów prawa, uzupełnionych analizą i wnioskowaniem.
Wyniki: Banki są skłonne przestrzegać zapisów rekomendacji, pomimo braku jasno zakreślonych konsekwencji niestosowania się do ich treści.
Liczba pobrań
Bibliografia
Czech T., Charakter prawny rekomendacji Komisji Nadzoru Finansowego, PPP 2009/11/63–80, https://sip.lex.pl/#/publication/151102526; stan na 15.07.2024 r.
Fedorowicz M., Kilka uwag o zjawisku samoregulacji na rynku bankowym w nowej architekturze nadzorczej, Wydawnictwo Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego, Studia Administracyjne 2018/10, s. 113–129, https://doi.org/10.18276/sa.2018.10-08
Iwaniec M., Soft law – współczesny instrument regulacji życia gospodarczego, Internetowy Kwartalnik Antymonopolowy i Regulacyjny 2020/5 (9), s. 120–140, https://doi.org/10.7172/2299-5749.IKAR.5.9.8
KNF, Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, przyjęte przez Komisję Nadzoru Finansowego, 22 lipca 2014 r., https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_140904_Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_38575.pdf; stan na 14.07.2024 r.
Kurzępa-Dedo K., Rekomendacje Komisji Nadzoru Finansowego dla sektora bankowego – zakres, charakter prawny i procedura ich wydawania, Wydawnictwo Naukowe Uniwersytetu Humanistyczno-Przyrodniczego im. Jana Długosza w Częstochowie 2022/125), s. 89–110, https://doi.org/10.16926/gea.2022.01.06
Maśniak D., Rekomendacje i wytyczne KNF – dialog nadzorowany, czyli „miękkie prawo” z twardym skutkiem, Prawo Asekuracyjne 2015/2 (83), s. 3–14.
Ofiarski Z., Status prawny i funkcje rekomendacji wydawanych przez Komisję Nadzoru Finansowego oraz Komitet Stabilności Finansowej, Przegląd Ustawodawstwa Gospodarczego, PUG 2017/9, s. 2–10.
Orłowski Ł., O statusie uchwał Komisji Nadzoru Finansowego. Prawo Budżetowe Państwa i Samorządu [online], 2022/10/4, s. 115–139; stan na 14.07.2024 r., https://doi.org/10.12775/PBPS.2022.025
Pismo z dnia 3 lipca 2023 r. Prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów, DOZIK-4.611.5.2018.KK, Decyzja nr DOZIK-7/2023.
Radziszewski E., Bank jako instytucja zaufania publicznego. Gwarancje prawne i instytucjonalne. Poradnik klienta usług finansowych, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2013, https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/Bank%20jako%20instytucja%20zaufania%20publicznego_36396.pdf; stan na 22.07.2024 r.
Rekomendacja A KNF dotycząca zarządzania przez banki ryzykiem związanym z działalnością na instrumentach pochodnych z października 2022 r.
Rekomendacja B KNF dotycząca ograniczenia ryzyka inwestycji banków z marca 2019 r.
Rekomendacja C KNF dotycząca zarządzania ryzykiem koncentracji z maja 2016 r.
Rekomendacja D KNF dotycząca zarządzania obszarami technologii informacyjnej i bezpieczeństwa środowiska teleinformatycznego w bankach ze stycznia 2013 r.
Rekomendacja F KNF dotycząca podstawowych kryteriów stosowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego przy zatwierdzaniu regulaminów ustalania bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości wydawanych przez banki hipoteczne z lica 2014 r.
Rekomendacja G KNF dotycząca zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach z lutego 2024 r.
Rekomendacja H KNF dotycząca systemu kontroli wewnętrznej w bankach z kwietnia 2017 r.
Rekomendacja I KNF dotycząca zarządzania ryzykiem walutowym w bankach oraz zasad dokonywania przez banki operacji obciążonych ryzykiem walutowym z 2010 r.
Rekomendacja J KNF dotycząca zasad gromadzenia i przetwarzania przez banki danych o rynku nieruchomości z marca 2023 r.
Rekomendacja K KNF dotycząca zasad prowadzenia przez banki hipoteczne rejestru zabezpieczenia listów zastawnych z lutego 2016 r.
Rekomendacja L KNF dotycząca roli biegłych rewidentów w procesie nadzoru nad bankami oraz spółdzielczymi kasami oszczędnościowo-kredytowymi z grudnia 2018 r.
Rekomendacja M KNF dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach ze stycznia 2013 r.
Rekomendacja P KNF dotycząca zarządzania ryzykiem płynności finansowej banków z marca 2015 r.
Rekomendacja R KNF dotycząca zasad klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym z kwietnia 2021 r.
Rekomendacja S KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ekspozycjami kredytowymi zabezpieczonymi hipotecznie z grudnia 2019 r.
Rekomendacja T KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ryzykiem detalicznych ekspozycji kredytowych z lutego 2013 r.
Rekomendacja U KNF dotycząca dobrych praktyk w zakresie bancassurance z 2023 r.
Rekomendacja W KNF dotycząca zarządzania ryzykiem modeli w bankach z lipca 2015 r.
Rekomendacja WFD KNF dotycząca Wskaźnika Finansowania Długoterminowego z lipca 2024 r.
Rekomendacja Z KNF dotycząca zasad ładu wewnętrznego w bankach z października 2020 r.
Safjan M., Klauzule generalne w prawie cywilnym, Państwo i Prawo 1990/11, s. 48.
Sykulska I., Proporcjonalność w nadzorze – czyli co?, Blog nadzorczy UKNF, https://www.knf.gov.pl/komunikacja/blog?refresh=true&articleId=88037&p_id=18; stan na 14.07.2024 r.
Śliwa-Wajda M., Mikos-Sitek A. (red.), Zapadka P. (red.), Prawo bankowe. Komentarz, WKP 2022, https://sip.lex.pl/#/commentary/587890468/687908/mikos-sitek-agnieszka-red-zapadkapiotr-red-prawo-bankowe-komentarz?cm=URELATIONS; stan na 15.07.2024 r.
Uchwała nr 9/2019 KNF z dnia 15 stycznia 2019 r. w sprawie trybu wykonywania nadzoru nad działalnością bankową, Dziennik Urzędowy KNF 17.01.2019 r., poz. 2.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o listach zastawnych i bankach hipotecznych, Dz.U. z 1997 r., nr 140, poz. 940.
Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, Dz.U. 1997.140.939 z późn. zm.
Ustawa z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych, Dz.U.2000.62.718 z późn. zm.
Ustawa z dnia 21 lipca 2006 r. o nadzorze nad rynkiem finansowym, Dz.U.2006.157.1119 z późn. zm.
Wyrok Sądu Okręgowego w Łodzi z dnia 16 maja 2019 r., sygn. akt III Ca 2139/18.
Wyrok Sądu Najwyższego z dnia 26 września 2002 r., sygn. akt III CKN 213/01.
Wyrok Sądu Rejonowego dla Warszawy-Mokotowa w Warszawie z dnia 10 grudnia 2014 r., sygn. akt I C 1170/14.
Encyklopedia PWN, https://encyklopedia.pwn.pl/haslo/lad-spoleczny;3934776.html; stan na 12.07.2024 r.
Rekomendacje KNF dla banków, https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/rekomendacje_i_wytyczne/rekomendacje_dla_bankow?articleId=8522&p_id=18; stan na 23.07.2024 r.
Wielki słownik języka polskiego, https://wsjp.pl/haslo/podglad/49132/rekomendacja; stan na 22.07.2024 r.
Pobrania
Opublikowane
Jak cytować
Numer
Dział
Licencja
Prawa autorskie (c) 2025 Studia Prawno-Ekonomiczne
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa 4.0 Międzynarodowe.
